"기업이 운전자금 대출을 신청할 수 밖에 없는 진짜 이유는 ?"

 

운전자금대출을 필요로 하는 이유

*출처:픽사베이

 
많은 기업들, 여기서 기업은 조그마한 소호기업에서부터 중소, 중견기업, 그리고 상장기업들까지 웬만큼 현금 수익이 매우 우수한 기업들이 아니고서는 거의 대부분의 업체는 금융기관을 통해 기업금융을 진행합니다. 기업들은 운전자금대출 니즈가 있기 마련입니다.
 
왜 대부분의 중소기업들이 운전자금대출을 필요로 할까요? 매출이 증가하게 되면 자연스럽게 매출채권, 재고자산, 매입채무도 각각 증가하게 됩니다.
 
매출액이 증가한 비율만큼 각각 유사한 비율로 함께 증가하게 됩니다. 여기서 운전자금이 필요로 하는 이유가 숨어 있습니다.

매출채권과 매입채무, 그리고 재고자산 증감에 따른 이유를 이번 포스팅에서 알려드립니다.
 

매출채권 증가

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매출 증가 없이 매출채권이 증가하는 경우를 알아봅니다. 또는 매출액이 감소하거나 매출증가율보다 매출채권이 증가하는 경우를 포함합니다.

이 경우, 매출채권 회수기간의 연장이 되는 경우 기업은 원하지 않지만 매출증가를 위해서는 거래처의 회수기간 연장, 즉 대금결제 만기일을 늘려줘야 할 때가 발생합니다.

기업금융 상담

*출처:픽사베이

 
또는 매출채권의 회수가 지연되는 경우도 많습니다. 조금 대금결제가 지체된다고 해서 거래처들을 바로 연체자 대하듯이 하기도 어려울 노릇입니다.
 

재고자산 증가

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기업들은 매출 증가 시기를 준비하기 위해 원재료, 재공품과 같은 것들을 평시에 구축해 두어야 합니다. 즉 재고가 증가한다는 이야기입니다.

또는 판매가 부진하여 제품, 상품, 완제품등을 창고에 쌓아둘 수도 있습니다. 불용 재고는 당기비용으로 처리해야 하기도 합니다. 가공 재고자산은 수익 증가요인이 될 수도 있습니다.
 

매입채무 감소

매출증가 없이 매입채무가 감소하는 경우, 또는 매출이 감소하거나 매출의 증가율보다 매입채무가 감소하는 경우도 이에 해당이 됩니다.

현금으로 구매 비중이 확대되는 경우가 대표적입니다. 판매처에서 기업이 물건을 구매하게 되면 만기연장을 해주지 않고 현금으로만 가져가라고 하는 경우입니다. 
 
또는, 외상기간이 단축되는 경우도 포함됩니다. 구매결제 방법이 갑자기 단축 변경되는 경우도 중소기업은 자금흐름에 문제가 생기지 않기 위해 미리 또는 사후적으로라도 금융기관에 자금 확보를 위한 상담을 진행하게 됩니다.
 
매출증가 없이 운전자금을 요청하는 경우에는 원재료 구입자금이 아닌 타행대환 또는 용도 외의 자금이거나, 유동성 위험에 봉착한 기업일 가능성이 높아 금융기관들은 이점에 유의하여 대출심사를 진행하게 됩니다.
 

마무리

물론 중소기업이 확보된 영업활동으로 인한 현금흐름으로 사업을 수행해 나가기만 한다면 더할 나위 없이 훌륭합니다.

다만, 필요한 경우 금융비용이 일부 발생하더라도 레버리지를 일으켜서 사업적인 성과를 더 크게 할 수 있다면 대출을 진행해 보는 것도 좋습니다.
 
매출채권의 회수기간이 연장되거나, 재고자산이 증가하거나, 현금구매 비중이 확대된다면 금융기관을 통한 운전자금대출 진행을 선제적으로 하게 되는 이유입니다.    끝.
 
 
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